深圳证券交易所上市审核委员会2023年第27次审议会议于昨日召开，审议结果显示，江西艾芬达暖通科技股份有限公司(简称“艾芬达”)符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第100家企业。

艾芬达本次发行的保荐机构为浙商证券股份有限公司，保荐代表人为苏磊、张馨。这是浙商证券今年保荐成功的第1单IPO项目。

【资料图】

艾芬达是一家专业从事暖通家居产品和暖通零配件的研发、设计、生产和销售的高新技术企业，主要产品包括卫浴毛巾架系列产品和温控阀、暖通阀门、磁性过滤器等暖通零配件。

截至招股说明书签署日，润丰电子持有公司2400.00万股股份，占公司总股本的36.92%，为公司的控股股东，吴剑斌直接持有公司460.00万股股份，占公司总股本的7.08%，并通过润丰电子控制公司36.92%的股份，其直接持股与通过润丰电子间接持股合计拥有公司44.00%的表决权，为公司实际控制人。

艾芬达次拟在深圳证券交易所创业板上市，首次公开发行股票数量不超过2167万股，全部为新股发行，本次新股发行数量占发行后公司总股本的比例不低于25%(本次发行不涉及老股东公开发售其所持有的公司股份)。艾芬达拟募集资金66468.00万元，用于年产130万套毛巾架自动化生产线技改升级项目、年产100万套毛巾架自动化生产线建设项目、补充流动资金。

上市委会议现场问询的主要问题

1.成长性问题。根据发行人申报材料，发行人以境外ODM销售为主，主要产品为卫浴毛巾架和暖通零配件。报告期内发行人主营业务收入分别为55461.87万元、78050.92万元、

74698.60万元，2022年出现小幅下降；境外销售收入分别为49563.54万元、70191.51万元、68999.39万元，占主营业务收入比例分别为89.37%、89.93%、92.37%；境内销售收入分别为5898.32万元、7859.41万元、5699.21万元。请发行人：(1)结合市场规模、竞争优劣势等因素，说明境外主要客户的稳定性、境外销售收入增长的可持续性；(2)结合发展战略、技术壁垒、境内市场开拓等因素，说明境内销售收入增长缓慢的原因及应对措施；(3)结合前述事项，说明主营业务是否具有成长性。同时，请保荐人发表明确意见。

2.创新性问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人研发费用分别为1871.97万元、2533.85万元、2526.51万元，占当期营业收入的比例分别为3.36%、3.17%、3.31%，研发费用率低于同行业可比公司平均水平。发行人研发人员平均薪酬低于销售人员和管理人员，低于同行业可比公司平均水平。请发行人：(1)说明研发人员平均薪酬水平较低的原因及合理性；(2)结合研发机制和项目储备、核心技术、业务模式等因素，说明发行人是否具备持续研发能力和创新性。同时，请保荐人发表明确意见。

需进一步落实事项

无

标签：